法院就上市公司資金洗錢案作出裁決

事實詳情：王名俊是華瀚健康產業控股有限公司（華瀚）時任財務總監兼公司秘書。證監會調查華瀚2013至2015年財務報表涉嫌披露虛假或具誤導性資料期間，揭發公司集資所得款項於2015年被挪用，並把調查結果轉介警方。王承認兩項洗錢罪，高等法院判處監禁七年八個月，另頒下12年取消資格令：未經法院許可不得出任香港任何公司的董事。文件沒有披露涉款金額、資金流向或具體操作方式；證監會調查仍在進行。

涉及條文：第455章《有組織及嚴重罪行條例》第25(1)條規定，知道或有合理理由相信財產全部或部分、直接或間接代表任何人從可公訴罪行得益而仍處理該財產，即屬犯罪。董事取消資格令援引第32章《公司（清盤及雜項條文）條例》第168E條。文件沒有提及操守準則段落或特定受規管活動類別，不宜據此推定案件涉及持牌法團的某類牌照活動。

監管重點：本案呈現由財務披露調查延伸至集資款挪用及刑事洗錢調查的執法路徑：證監會發現線索後轉介警方，法院作出刑事判刑及董事取消資格令；證監會並表明會與警方合作及運用可採取的執法工具。監管訊息亦聚焦財務總監的把關責任不限於交易監察，還包括透過健全內部監控維護公司財務穩健及投資者信任。

內控提示：·檢視集資款項由收款、授權、調撥至入帳的控制與審批紀錄，確保用途可追溯；這是按案件揭示的風險提出的檢視方向，並非文件列明的強制程序。·核查財務總監及公司秘書的權限分工、付款批准與職務制衡，避免單一把關職位可不受監察地處理資金。·把銀行對帳、異常資金流及重大賬項覆核納入持續監察，並保留調查及升級處理紀錄。·對財務報表披露及集資所得款項用途作交叉核對，留意可能影響披露真實性或完整性的異常。

RO行動清單：·即時盤點集資款用途、付款權限及相關覆核證據，確認異常事項有清晰責任人和升級渠道。·安排合規、財務及內審檢視重大資金調撥與財務披露控制，將發現及補救措施提交適當管理層或董事會層面跟進。·評估類似事件是否顯示控制失效，並保存相關文件，以便監管或執法查詢時核實。

風險提示：不可把財務總監的責任狹義理解為核對交易；本案指出把關者若濫用職位從事或助長犯罪，可能同時面對刑事後果及長期董事取消資格。新聞稿未提供案情細節、涉款數額或個別內控缺失，故不應將上述檢視方向誤述為法院裁定的具體違規事項；亦須留意證監會調查仍未結束。