證監會譴責極訊亞太沒有向聯交所申報交叉盤買賣並處以罰款800萬元

事實詳情：· 證監會調查發現，極訊亞太於2012年12月至2018年3月，未有按聯交所申報規定申報其客戶與聯屬公司之間的8,817對交叉盤買賣，交易額約259億元。· 極訊亞太在該期間沒有訂立管限或監察交叉盤申報的內部政策及程序，亦沒有檢視交易申報程序。證監會譴責並罰款800萬元；考慮因素包括缺失持續時間、未申報交易數目及金額，以及公司主動停止相關交易流程並合作處理關注事項。極訊亞太持有第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）及第7類（提供自動化交易服務）牌照，並為聯交所交易所參與者。

涉及條文：· 文件指明違反《證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人操守準則》，並指出適用的是聯交所關於兩邊客交易或交叉盤買賣的申報規定；所提供節錄沒有列出《操守準則》的具體段落或聯交所規則條號，故不宜推定。節錄亦未提供相關《證券及期貨條例》條文。

監管重點：· 個案顯示，申報責任不能只依賴交易流程本身；欠缺政策、程序、監察及定期檢視，會令申報缺失長期累積。監管處分考慮的不只單筆交易，也包括違規期間、交易數量與總額。主動停止相關流程及配合調查是證監會明確列出的考慮因素，但並未免除譴責及罰款。

內控提示：· 持牌法團可按本案暴露的缺口檢視：1）書面界定兩邊客及交叉盤交易的識別、申報責任與時限；2）設立交易資料與聯屬公司關係的匹配及例外警示；3）保存申報紀錄，定期核對交易與聯交所申報；4）由適當監察職能定期檢視流程並跟進例外；5）交易或系統流程變更前，評估對申報的影響。以上是依本案缺失提出的檢視方向，所給材料沒有提供可引用的相關通函。

RO行動清單：· 立即盤點涉及客戶、聯屬公司及交叉盤的交易，抽查申報紀錄與交易資料是否一致。· 確認書面政策、系統責任分工、例外升級及檢視紀錄是否涵蓋相關交易。· 如發現未申報或流程缺口，記錄評估、補救措施及管理層跟進；必要時停止有關流程並處理監管關注。

風險提示：· 交易量大、涉及關聯方或流程運作多年，均可能令未申報問題累積為大量交易及高額總值；只依賴人手判斷、沒有程序監察或從未檢視申報流程，均是本案明確呈現的風險。節錄未交代個別交易的申報細節、規則條號或補救安排，不應據此推斷其他法律結論。