證監會取得針對奇峰國際集團有限公司另外五名前董事長達四年的取消資格令

事實詳情：· 證監會於2020年12月根據《證券及期貨條例》第214條展開法律程序，並在原訟法庭取得針對奇峰五名前董事的取消資格令。相關收購於2007年及／或2009年進行，目標公司據稱持有的森林資產實際並不存在。五人承認批准收購時違反職責並有疏忽。就2007年收購，羅偉輝、李珺、邱繼志及陳志遠未審閱關鍵文件，或未審查專業人員採用的方法及假設；就2009年收購，羅偉輝、鄭文科及陳志遠未妥善考慮資產擁有權，並批准載有虛假或具誤導性資料的公告。陳被取消資格四年、羅及鄭各三年半、邱三年、李兩年半；命令有效期間不得在香港或其他地方成立的法團出任董事或參與管理，並須支付本次法律程序訟費。· 五人角色包括執行董事及獨立非執行董事；奇峰股份自2020年6月4日起被取消上市地位。監管程序仍涉及其他前董事及高級人員。

涉及條文：· 法律依據為《證券及期貨條例》第214條。命令經法庭批准採用Carecraft程序後作出，法庭按議定事實陳述書及議定建議命令釐定適當命令；文件未列出其他條文或守則段落，不宜延伸引述。

監管重點：· 本案反映監管可透過第214條向原訟法庭尋求董事取消資格令，並以同一法律程序逐步處理多名前董事；命令涵蓋任職資格及參與法團管理，並可附帶訟費責任。Carecraft程序下即使以議定事實及建議命令處理，仍由法庭決定命令。這不是對持牌法團施加罰款的案例；文件亦未述及凍結資產或獨立檢討。

內控提示：· 以下屬從本案失誤模式推導的檢視方向，並非文件列明的額外法定要求：1. 收購審查須留存並核對關鍵權屬文件，不能只依賴資產陳述。2. 對估值或盡職審查報告，記錄對專業人員方法、假設及證據的審閱。3. 公告發布前核實重大資產資料及其支持文件，並記錄批准者及核實依據。4. 董事會及相關委員會的審批紀錄應能顯示對疑點及權屬問題的考慮。

RO行動清單：· 1. 檢視本公司涉及收購、資產估值或公告的現行審批流程，對照上述文件審閱及核實缺口。2. 抽查重大交易檔案，確認權屬證據、專業報告假設及公告資料有可追溯審閱紀錄。3. 如涉及上市發行人或相關交易，確認責任人、升級匯報途徑及公告核准紀錄清晰。

風險提示：· 不應把聘用專業人員視為已完成董事或審批人的審查；本案明確指出未審閱關鍵文件、未檢查方法與假設，以及未妥善考慮資產擁有權。亦須留意命令禁止的不止出任董事，還包括參與法團管理；文件未交代各人的個別賠償或其他制裁，不宜推定。